529 Plan是一种美国投资账户，其资金可用于支付与教育相关的费用。受益人（学生）、父母、祖父母、朋友和大家庭成员都可以参与供款。529Plan不仅限于支付传统的大学学费，还可以用于支付职业学校、社区学院、神学研讨班、国际学校以及美国学校资助的留学项目的费用。

529 Plan是解决大学学费的重要手段，一个享有税收优惠的教育投资账户，您可以用它来支付学费、杂费和书本费等费用。

如果您是一位家长，提前谋划为您的孩子准备大学学费，那么投资529 Plan是一个明智之举。本文将讲解529 Plan的基础知识以及如何投资。 

什么是529 Plan？

529 Plan（529计划）是一种投资账户，用于储蓄和投资受益人的教育费用。529 Plan最初旨在支付大学和其他形式的高等教育费用。

然而，2017年的减税与就业法案改变了规则，允许每年使用最高10,000美元的529 Plan资金用于Kindergarten至12年级的私人学费（但不包括食宿）。

最常见的529 Plan类型是大学储蓄计划。您的供款始终在联邦税后支付，尽管一些州对529 Plan供款提供税收减免。但只要您将529 Plan资金用于符合条件的高等教育费用，分配的资金始终免税——这有点像个人退休账户（Roth IRA）的教育用途。

529 Plan会影响经济援助吗？

529 Plan对经济援助的影响相对较小。如果该计划由学生的父母一方拥有，且学生是受抚养人，则该计划在联邦学生资助免费申请表（FAFSA）中将被视为父母资产。

父母资产最多可减少受抚养学生的助学金金额的5.64%。换句话说，如果你在529 Plan中有1万美元，那么最多只能减少564美元的助学金。

然而，提款不会影响你的经济援助申请。这是使用529 Plan而Roth IRA为大学储蓄的一大优势。Roth IRA中的资产不会影响你的FAFSA申请，但从Roth IRA提款可能会减少高达47%的助学金。

您可以将529 Plan资金投资于什么？

开设529 Plan时，您可以选择由共同基金和交易所交易基金（ETF）组成的投资组合。但是，根据美国国税局（IRS）的规定，您不能为该计划选择单独的共同基金、ETF、股票等。

您可以选择静态投资组合，其中资产配置不会改变，除非您进行调整，或者选择基于年龄的投资组合，其中投资开始时积极，随着大学临近而转向更保守的投资 – 类似于目标日期基金。

通常，基于年龄的投资组合是更好的选择。如果市场在您的孩子毕业或上大学时暴跌，您可能不希望他们推迟几年接受教育，以便让529 Plan的投资有时间恢复。